HCM - Contabilização - Como interpretar a diferença entre os valores totais do relatório de Contabilização

Dúvida
Como interpretar a diferença entre os valores totais de débito e crédito apresentados na penúltima página e na última página do relatório de Contabilização, módulo Administração de Pessoal?
 
Causa
Essa diferença pode ocorrer quando a contabilização é gerada por centro de custo ou local e existem lançamentos de ajuste com valores negativos. Nessa situação, o relatório apresenta duas formas de totalização:

• Totalização por centro de custo/local, apresentada nas páginas anteriores do relatório;
• Totalização líquida por CLCs, apresentada na última página do relatório.

Quando um ajuste possui valor negativo, o tipo do lançamento é invertida. Dessa forma, um valor originalmente lançado a débito pode ser demonstrado como crédito, ou vice-versa.
Por esse motivo, os valores apresentados na última página podem ser diferentes dos totais demonstrados por centro de custo, embora a contabilização esteja correta.
 
Exemplo:
Considere os centros de custo 9040 e 9393 para o CLC 1226 - Ajuste Provisäo Férias:

Ao analisar os centros de custos/locais individualmente, o relatório apresenta ambos os lançamentos separadamente.
Já na última página do relatório, o valor é demonstrado de forma líquida: 479,83 - 67,30 = 412,53 Crédito.
Por isso, o valor apresentado no total da empresa será 412,53 Crédito.
O mesmo comportamento ocorre com outras contas contábeis que possuem ajustes negativos.
 

Importante:
Não existe divergência na contabilização.
A diferença ocorre apenas na forma de apresentação dos valores:

• Os totais por centro de custo/locais demonstram os lançamentos individualizados;
• O total da empresa demonstra os valores líquidos por CLC;
• Ajustes negativos podem alterar o tipo do lançamento na totalização final.

Sempre que houver ajustes negativos juntamente com ajustes positivos para a mesma conta contábil, poderá existir diferença entre os totais apresentados por centro de custo/local e os totais líquidos demonstrados na última página do relatório.
 
Observação:
Verifique também: parâmetro CLCs Ajustes Provisões
Na tela de emissão do Relatório 001 - Contabilização, o campo CLCs Ajustes Provisões define como os ajustes de provisão serão demonstrados no relatório. 
 

-  Opção 1 – Demonstrar Somente Diferença entre D/C: Nesta opção, os valores de débito e crédito são compensados entre si, sendo apresentado apenas o saldo líquido do ajuste.
 
Exemplo:
Colaborador 1: ajuste positivo de R$ 100,00;
Colaborador 2: ajuste negativo de R$ 20,00.
 
Resultado apresentado no relatório:
Ajuste líquido de R$ 80,00.
 

- Opção 2 – Demonstrar Separadamente D/C: Nesta opção, os valores de débito e crédito são apresentados em lançamentos distintos, sem compensação entre eles.
 
Exemplo:
Considerando os mesmos valores:
Colaborador 1: ajuste positivo de R$ 100,00;
Colaborador 2: ajuste negativo de R$ 20,00.
 
Resultado apresentado no relatório:
 
Débito de R$ 100,00;
Crédito de R$ 20,00.
 
Importante: A configuração deste campo pode impactar diretamente a forma como os valores são demonstrados e conciliados no relatório. Ao analisar diferenças entre totalizações, verifique qual opção está selecionada, pois a apresentação dos ajustes poderá ocorrer de forma líquida ou segregada entre débitos e créditos.