16854 - Diferença nos valores totais do relatório de Contabilização
Problema: Ao gerarmos o relatório contábil, observamos que é listado na penúltima página um total de débitos e créditos (valor igual) e na última página do total da empresa um outro valor de débito e crédito, apresentando assim uma diferença entre os valores totais. Neste caso como conferir estes valores?
Quando ocorre / onde se aplica: Ocorre ao utilizar as contas por centro de custo e listar o relatório contábil com ordenação Centro de Custo/Totais.Solução: Esta diferença pode ocorrer devido aos ajustes negativos nos centros de custo, conforme exemplo abaixo. Caso não utilize contas por totais, deve utilizar na ordenação a opção Centro de Custo. Se utilizar contas por totais e contas por centro de custo deve utilizar ordenação Centro de Custo/Totais.
Exemplo:
Somando estas diferenças entre o valor por centro de custo e o total: 203,68 que é a diferença na totalização.
Quando ocorre / onde se aplica: Ocorre ao utilizar as contas por centro de custo e listar o relatório contábil com ordenação Centro de Custo/Totais.Solução: Esta diferença pode ocorrer devido aos ajustes negativos nos centros de custo, conforme exemplo abaixo. Caso não utilize contas por totais, deve utilizar na ordenação a opção Centro de Custo. Se utilizar contas por totais e contas por centro de custo deve utilizar ordenação Centro de Custo/Totais.
Exemplo:
Utilizando como exemplo dois centros de custo na análise 9040 e 9393, onde ocorre a diferença relatada nos totais:
O relatório na primeira parte traz o valor total (como se fosse o arquivo txt utilizado por exemplo para integração contábil) e no final, por clc, onde faz a diferença e por isso muda o valor.
A última página do relatório (relação contábil) demonstra o líquido, ignorando os centros de custos, porém a contabilização está sendo gerada quebrando por centro de custo.
Relatório dos dois centros de custo (últimas páginas):
Diferença entre os totais de: 203,68 que é referente aos ajustes das provisões. No centro de custo 9393 houveram valores de ajuste negativo onde inverteu o lançamento (o que era débito, foi lançado como crédito). Lançamos os valores dos ajustes na planilha em excel abaixo onde é possível visualizar os valores separadamente:
Listando o relatório por centro de custo, irá listar no clc 1226, por exemplo, da seguinte forma:
Clc 1226 centro de custo 9040: débito de 67,30
Clc 1226 centro de custo 9393: crédito de 479,83
Agora listando os dois centros de custo juntos, ao visualizar o valor separado de cada centro de custo, será listado conforme acima, porém na última página que são os totais líquidos, será da seguinte forma:
67,30 479,83 (considerando que um é positivo e o outro é negativo e é o mesmo clc)= 412,53 crédito.
Clc 1226 centro de custo 9040: débito de 67,30
Clc 1226 centro de custo 9393: crédito de 479,83
Agora listando os dois centros de custo juntos, ao visualizar o valor separado de cada centro de custo, será listado conforme acima, porém na última página que são os totais líquidos, será da seguinte forma:
67,30 479,83 (considerando que um é positivo e o outro é negativo e é o mesmo clc)= 412,53 crédito.
Fazendo a mesma análise dos demais clcs de ajuste:
- Clc 1203= 19,73 + 23,36= 43,09 (este total será igual pois os dois são a débito)
- Clc 1205= 1,59 + 1,87= 3,46 (este total será igual pois os dois são a débito)
- Clc 1208= 0,89 + 1,05= 1,94 (este total será igual pois os dois são a débito)
- Clc 1226= 67,30 479,83= -412,53 (se estes valores fossem somados seria 547,13 # 134,60)
- Clc 1228= 22,43 159,95= -137,52 (se estes valores fossem somados seria 182,38 # 44,86)
- Clc 1230= 7,18 51,19= -44,01 (se estes valores fossem somados seria 58,37 # 14,36)
- Clc 1233= 4,04 28,79= -24,75 (se estes valores fossem somados seria 32,83 # 8,08)
- Clc 1262= 0,19 + 0,23= 0,42 (este total será igual pois os dois são a débito)
- Clc 1265= 0,89 6,40= - 5,51 (se estes valores fossem somados seria 7,29 # 1,78)
Somando estas diferenças entre o valor por centro de custo e o total: 203,68 que é a diferença na totalização.
Ou seja, não possui diferenças nesta contabilização, apenas a demonstração de dois totais, um considerando o valor líquido e outro considerando os valores por centro de custo e esta diferença irá ocorrer todos os meses que houver ajuste negativo junto com positivo. Deve conferir o total do relatório pelo valor do final totalizado que é o valor contabilizado por centro de custo.