16147 - Manual de Conferência de valores na Dirf
Problema: Existe uma orientação prática para conferência dos valores gerados para a Dirf/Informe de Rendimentos.
Quando ocorre / onde se aplica: Anuais > Informe/Dirf > Gerar.
Solução: Abaixo consta uma documentação com todas as orientações necessárias para conferência dos valores gerados na Dirf/Informe de Rendimentos:
Observa-se no rodapé a base de IRRF no valor de 4329,62. Este valor é composto de todos os eventos com tributação positiva para IRRF (isto pode ser verificado no cadastro dos eventos, em: tabelas > eventos > eventos > cadastro, guia incidências)
Quando ocorre / onde se aplica: Anuais > Informe/Dirf > Gerar.
Solução: Abaixo consta uma documentação com todas as orientações necessárias para conferência dos valores gerados na Dirf/Informe de Rendimentos:
Conferência de valores Dirf:
1. Deve-se observar o fato gerador, ou seja, a data de pagamento da ficha financeira. De acordo com a data de pagamento os valores constarão na Dirf, por exemplo Cálculo mensal (tipo 11) da competência 12/2014 definido com data de pagamento 05/01/2015 estes valores de dezembro estarão na competência de janeiro/2015, ou seja, farão parte da Dirf ano base 2015, conforme exemplo abaixo:
Observa-se no rodapé a base de IRRF no valor de 4329,62. Este valor é composto de todos os eventos com tributação positiva para IRRF (isto pode ser verificado no cadastro dos eventos, em: tabelas > eventos > eventos > cadastro, guia incidências)
É este o valor que será gerado na dirf, separando por competência, base de IR, Valor do IR e valor do INSS:
Estes valores podem ser verificados para conferência pelo log da geração da Dirf. Para isso, ao gerar a Dirf deve informar S no campo Log Monitoramento Processo (ressaltamos que é possível gerar este log somente com abrangência de um colaborador):
Habilitando o log, após geração deve clicar no botão monitorar e constará da seguinte forma:
Neste caso, para conferência, deve-se somar os valores com sinal + de acordo com o mês (observado na primeira coluna) e diminuir os eventos com sinal -:
3050,68 + 469,34 + 528,00 + 281,60= 4329,62 que é o valor da base de IRRF na ficha financeira.
Ainda neste log pode verificar o valor do inss que é demonstrado com o código do evento (302) 430,78 e ao lado consta um sinal de menos que serve para diminuir da base de cálculo e o valor do IRRF no evento 304 (que está com N pois não possui incidência).
Estes valores também podem ser conferidos pelo relatório de conferência, listado em: Anuais > Informe / Dirf > Listar > Informe, modelo 006 Conferência Informe/Dirf Valores de IRRF:
Na Dirf, os valores ficarão da seguinte forma:
Esta conferência deve ser realizada em todas as competências que apresentarem divergência. Ao localizar a competência com divergência deve verificar a ficha financeira deste pagamento eventos, incidências, folha complementar, adiantamento, ou seja, todos os cálculos com data de pagamento na competência.
Caso a diferença seja em vários colaboradores, deve gerar estes relatórios e a Dirf com abrangência em apenas um colaborador, desta forma a conferência se torna mais eficaz.