Dúvida 

Como são contabilizados os ajustes positivos ou negativos calculados nas provisões, quando é utilizada a rotina de Contabilização com Partidas Dobradas, no módulo Administração de pessoal?

Solução

Conforme consulta efetuada junto a Assessoria em Recursos Humanos, o lançamento negativo inverte o débito e crédito e como no txt o campo é fixo, a conta troca de lugar. Inverte o sinal do lançamento, o CLC de débito passa a ser um crédito e o de crédito um débito.

Na contabilização e no arquivo TXT, a conta de debito e credito aparecerá na mesma linha, dessa forma deve existir a contrapartida de cada CLC do ajuste no mesmo nivel de lançamento:

Exemplo:

• Ajuste de provisão 13º salario - CLCs 1203/303
• Ajuste de provisão Ferias - CLCx 1226/1326

CLCs Tipo Nível Conta Cadastrada no CLC

1203 Débito Centro Custo XX

1303 Crédito Centro Custo YY

1226 Débito Centro Custo YY

1326 Crédito Centro Custo XX

1.Ajuste Positivo 13º Salario:

Conta Conta P D Nome Tipo CLC

XX YY Ajuste Prov. 13º Debito 1203

2. Ajuste Negativo 13º Salario:

Conta Conta P D Nome Tipo CLC

XX YY Ajuste Prov.13º Crédito 1203

3 - Ajuste Negativo férias:

Conta Conta P D Nome Tipo CLC

YY XX Ajuste Prov.Férias Crédito 1226

Na provisão de férias se observar as contas estão cadastradas desta forma, 21 no CLC de débito e 61 no de crédito, por isto gera diferente do Ajuste Provisão 13ºsalário.

Quanto ao arquivo de exportação, o seguinte layout como exemplo:

000001FFF00dddddddddddddddAAAAA0000000000000000KKKKJJIIOcccccccccccccccEEEEEEEEEEEEEEE000001ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ

No Ajuste Negativo:

0000010020021 300 000000000000000020130430C61 000000000000078000001

No Ajuste Positivo:

0000010020061 100 000000000000000020130430D21 000000000004968000001

Observação:

Quando existe um Ajuste negativo, na contabilização o sistema deve somente inverter o sinal de lançamento do CLC, invertendo o sinal ao invés de aumentar o saldo na determinada conta do ajuste vai diminuir dela e assim sucessivamente.