8514 - Contabilização Ajustes Negativo/Positivo com Partidas Dobradas
Problema: Como são contabilizados os ajustes positivos ou negativos calculados nas provisões, quando é utilizada a rotina de Contabilização com Partidas Dobradas?
Quando ocorre / onde se aplica: Em Cálculos > Relatórios > Contabilizar.
Solução: A Contabilização com Partidas Dobradas gera da seguinte forma:
- Significa que teremos na Contabilização e dentro do arquivo texto na mesma linha, a conta de débito e a de crédito, para isto, deve existir a contrapartida de cada CLC do ajuste no mesmo nível de lançamento.
- Quando existe um Ajuste negativo, na contabilização o sistema deve somente inverter o sinal de lançamento do CLC, invertendo o sinal ao invés de aumentar o saldo na determinada conta do ajuste vai diminuir dela e assim sucessivamente.
Segue exemplo de como fica a contabilização de uma competência dos CLCs de Ajuste Provisão 13ºsalário - CLCs 1203/1303 e Ajuste Provisão Férias - CLCs 1226/1326:
CLCs Tipo Nível Conta Cadastrada no CLC
1203 Débito Centro Custo 61
1303 Crédito Centro Custo 21
1226 Débito Centro Custo 21
1326 Crédito Centro Custo 61
Geramos a contabilização, o sistema gerou o relatório da contabilização corretamente de acordo com as informações que possui cadastrado:
1 - Ajuste Positivo 13ºsalário Cad.772:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
61 21 Ajuste Prov.13º Débito 1203
2 - Ajuste Negativo 13º salário Cad. 1150:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
61 21 Ajuste Prov.13º Crédito 1203
3 - Ajuste Negativo férias Cad. 772 e 1150:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
21 61 Ajuste Prov.Férias Crédito 1226
Na provisão de férias se observar as contas estão cadastradas desta forma, 21 no CLC de débito e 61 no de crédito, por isto gera diferente do Ajuste Provisão 13ºsalário.
Quanto ao arquivo de exportação, o seguinte layout como exemplo:
000001FFF00dddddddddddddddAAAAA0000000000000000KKKKJJIIOcccccccccccccccEEEEEEEEEEEEEEE000001ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
No Ajuste Negativo:
0000010020021 300 000000000000000020130430C61 000000000000078000001
No Ajuste Positivo:
0000010020061 100 000000000000000020130430D21 000000000004968000001
Conforme consulta efetuada junto a Assessoria em Recursos Humanos, a forma de geração do arquivo de exportação está correta. O lançamento negativo inverte o débito e crédito e como no txt o campo é fixo, a conta troca de lugar, está correta esta definição do sistema. Não podemos enviar um débito negativo para conta que receberia o débito, ou seja, como inverte o sinal do lançamento, o CLC de débito passa a ser um crédito e o de crédito um débito.
Quando ocorre / onde se aplica: Em Cálculos > Relatórios > Contabilizar.
Solução: A Contabilização com Partidas Dobradas gera da seguinte forma:
- Significa que teremos na Contabilização e dentro do arquivo texto na mesma linha, a conta de débito e a de crédito, para isto, deve existir a contrapartida de cada CLC do ajuste no mesmo nível de lançamento.
- Quando existe um Ajuste negativo, na contabilização o sistema deve somente inverter o sinal de lançamento do CLC, invertendo o sinal ao invés de aumentar o saldo na determinada conta do ajuste vai diminuir dela e assim sucessivamente.
Segue exemplo de como fica a contabilização de uma competência dos CLCs de Ajuste Provisão 13ºsalário - CLCs 1203/1303 e Ajuste Provisão Férias - CLCs 1226/1326:
CLCs Tipo Nível Conta Cadastrada no CLC
1203 Débito Centro Custo 61
1303 Crédito Centro Custo 21
1226 Débito Centro Custo 21
1326 Crédito Centro Custo 61
Geramos a contabilização, o sistema gerou o relatório da contabilização corretamente de acordo com as informações que possui cadastrado:
1 - Ajuste Positivo 13ºsalário Cad.772:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
61 21 Ajuste Prov.13º Débito 1203
2 - Ajuste Negativo 13º salário Cad. 1150:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
61 21 Ajuste Prov.13º Crédito 1203
3 - Ajuste Negativo férias Cad. 772 e 1150:
Conta Conta P D Nome Tipo CLC
21 61 Ajuste Prov.Férias Crédito 1226
Na provisão de férias se observar as contas estão cadastradas desta forma, 21 no CLC de débito e 61 no de crédito, por isto gera diferente do Ajuste Provisão 13ºsalário.
Quanto ao arquivo de exportação, o seguinte layout como exemplo:
000001FFF00dddddddddddddddAAAAA0000000000000000KKKKJJIIOcccccccccccccccEEEEEEEEEEEEEEE000001ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
No Ajuste Negativo:
0000010020021 300 000000000000000020130430C61 000000000000078000001
No Ajuste Positivo:
0000010020061 100 000000000000000020130430D21 000000000004968000001
Conforme consulta efetuada junto a Assessoria em Recursos Humanos, a forma de geração do arquivo de exportação está correta. O lançamento negativo inverte o débito e crédito e como no txt o campo é fixo, a conta troca de lugar, está correta esta definição do sistema. Não podemos enviar um débito negativo para conta que receberia o débito, ou seja, como inverte o sinal do lançamento, o CLC de débito passa a ser um crédito e o de crédito um débito.