Incidente

No módulo Gestão de Tributos, ao tentar validar o SPED ECF, é apresentada a mensagem: A adição ao lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta contábil e conta da Parte B.

Ou ainda as mensagens:

A exclusão do lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta da Parte B somente ou com conta contábil e conta da Parte B;

A adição ao lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta da Parte B somente ou com conta contábil e conta da Parte B.

Causa

Estas mensagens são retornadas, pois existem divergências no campo 5-Indicador de Relacionamento do lançamento da Parte A, disponíveis no Lalur  registro M300 e Lacs  registro M350.

Vamos realizar a analise do erro abaixo:

Conforme pode ser verificado no TXT, o relacionamento gerado foi tipo 1- Com Conta da parte B:

|M300|86|Depreciação - diferença entre as depreciações contábil e fiscal|A|1|1000,00|Aceleração jogos|

|M305|2015-0001|1000,00|D|

Porém, de acordo com a regra de validação da Receita Federal essa linha precisa ter o relacionamento tipo 3 - Com conta da parte B e Conta contábil.

Clique aqui e acesse as tabelas publicadas pela Receita Federal.

Solução

Para que esse incidente não ocorra, realize os passos a seguir:

1. Acesse a tela F661EXC - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Exclusão, exclua a apuração dos impostos;

2. Na tela F661PAI - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração, apure novamente e ajuste o lançamento para ficar conforme a regra da Receita Federal.

Observação:

Para mais informações sobre o SPED ECF do Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED ECF - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração, apuração e exportação do SPED ECF Lucro Real (índice).