ERP – SPED ECF – A adição ao lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta contábil e conta da Parte B
Incidente
No módulo Gestão de Tributos, ao tentar validar o SPED ECF, é apresentada a mensagem: A adição ao lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta contábil e conta da Parte B.
Ou ainda as mensagens:
A exclusão do lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta da Parte B somente ou com conta contábil e conta da Parte B;
A adição ao lucro real desta linha deve ter relacionamento com conta da Parte B somente ou com conta contábil e conta da Parte B.
Causa
Estas mensagens são retornadas, pois existem divergências no campo 5-Indicador de Relacionamento do lançamento da Parte A, disponíveis no Lalur registro M300 e Lacs registro M350.
Vamos realizar a analise do erro abaixo:
Conforme pode ser verificado no TXT, o relacionamento gerado foi tipo 1- Com Conta da parte B:
|M300|86|Depreciação - diferença entre as depreciações contábil e fiscal|A|1|1000,00|Aceleração jogos|
|M305|2015-0001|1000,00|D|
Porém, de acordo com a regra de validação da Receita Federal essa linha precisa ter o relacionamento tipo 3 - Com conta da parte B e Conta contábil.
Clique aqui e acesse as tabelas publicadas pela Receita Federal.
Solução
Para que esse incidente não ocorra, realize os passos a seguir:
1. Acesse a tela F661EXC - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Exclusão, exclua a apuração dos impostos;
2. Na tela F661PAI - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração, apure novamente e ajuste o lançamento para ficar conforme a regra da Receita Federal.
Observação:
Para mais informações sobre o SPED ECF do Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED ECF - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração, apuração e exportação do SPED ECF Lucro Real (índice).