Dúvida

No módulo Gestão de Tributos, como escriturar créditos diversos no F100 do SPED Contribuições?

Solução

Para declarar os créditos no EFD Contribuições é necessário o preenchimento da tela F660ODC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos.

Para realizar o preenchimento a partir das movimentações presentes no módulo de Finanças, Contas a Pagar, realize os passos a seguir:

1. Na tela F055PPF - Cadastros / Controladoria / Tributos / Base imposto (Liga Filial):

1.2. Na aba Composição Base Cálculo digite a transação que controla esses valores;

1.3. Na aba Contribuição Social cadastre a opção referente ao regime tributário;

2. Na tela F001TNC-Cadastros / Transações / Dados Complementares, cadastre a Base Cálculo Crédito para a transação:

3. Na tela F022CLF-Cadastros / Mercado e Suprimentos / Parâmetros Fiscais / Classificações Fiscais / Individual, informe as alíquotas do Pis/Cofins:

4. Na tela F080SER- Cadastros / Produtos e Serviços / Serviços / Individual, informe a Classificação Fiscal criada anteriormente, o Regime Tributário, a Sit.Tributária e Recupera Pis/Cofins igual a 'S'-Sim:

5. Na tela F660IFI-Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Integrações / Outros Documentos, importe os movimentos do Contas a Pagar, aplique o serviço e processe a rotina:

6. Na tela F660ODC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos, consulte o documento gerado no item 5 e verifique se os campos abaixo estão preenchidos:

Documento, Sequência, Data Operação, Fornecedor, Entrada, Transação, Produto ou Serviço, Valor da Operação, Base Cálculo Crédito, Situação Tributária do PIS e COFINS e os valores referente ao PIS e COFINS:

7. Na tela F661I12 – Resumo de Apuração do Imposto, consulte o documento na aba Crédito:

8. Na tela F669SPC - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / SPED Contribuições, gere o arquivo do Sped Contribuições;

8.1. O documento será gerado no registro F100:

Observação

Para cadastrar o crédito manualmente verifique o artigo ERP – SPED Contribuições – Como cadastrar outras receitas e créditos para considerar na apuração do PIS e COFINS e no SPED – Senior