ERP - Tesouraria - Como configurar contrato com juros fixos utilizando amortização SAC

Atenção! Antes de realizar qualquer alteração, analise o impacto que poderá ter em outros lançamentos/processos do sistema.

Dúvida

Como configurar e calcular contratos de empréstimo ou captação utilizando apenas juros fixos com amortização pelo modelo SAC (Sistema de Amortização Constante), bem como compreender a composição das prestações geradas pelo ERP | Gestão Empresarial ?

Solução

O ERP possui cálculo nativo para contratos com juros fixos utilizando amortização SAC. Neste modelo, a amortização permanece constante ao longo do contrato e os juros são recalculados sobre o saldo devedor remanescente, reduzindo progressivamente a cada prestação.

Para configurar o contrato, realize os passos a seguir:

1. Acesse F606CCR - Cadastro Contrato da Aplicação e Financiamento;

2. Cadastre o contrato de empréstimo ou captação informando os dados negociados com a instituição financeira;

3. Na aba Captação, configure:

3.1. Modelo Amortização = Tabela SAC;

3.2. Periodicidade da Amortização conforme negociação;

3.3. Data da 1ª Amortização;

3.4. Quantidade de Prestações;

3.5. Data Base Cálculo Juros;

4. No cenário utilizado para validação do cálculo foram informados os seguintes parâmetros:

4.1. Valor da Captação: R$ 5.000,00;

4.2. Modelo de Amortização: Tabela SAC;

4.3. Quantidade de Prestações: 5;

4.4. Periodicidade: Mensal;

4.5. Data Base Cálculo Juros: 21/03/2017;

5. Acesse a tela F606CAC - Cálculo do Contrato da Aplicação e Financiamento;

5.1. Cadastre ou altere o cálculo utilizado pelo contrato. No cenário utilizado foi configurado o cálculo 'Juros Fixos'.

5.2. Na aba Itens de Cálculo, inclua uma sequência e configure:

5.2.1. Tipo Cálculo = Percentual;

5.2.2. Valor correspondente à taxa negociada;

5.2.3. Considera Diferença de Dias Entre Prestações = Sim.

5.3. No exemplo utilizado foi configurado o valor 0,3674 no campo Valor da sequência de cálculo do tipo Percentual;

6. Acesse F606APE - Atualização Cálculo do Contrato de Financiamento;

6.1. Selecione o contrato e execute o processamento das prestações;

6.2. Utilize a opção Mostrar cálculos diários para acompanhar a evolução diária dos juros até o vencimento de cada prestação;

6.3. O cálculo diário dos juros é realizado sobre o saldo devedor acumulado até a data de vencimento da prestação. No exemplo de cálculo, o sistema executa diariamente a fórmula:

ValorAcumulado = (ValorAcumulado * TaxaJuroDiario) + ValorAcumulado

Após cada atualização:

ValorJuros = ValorAcumulado - ValorBase

O processamento é repetido até atingir a quantidade de dias existente entre a data inicial e a data de vencimento da prestação;

6.4. Considerando um valor de R$ 10.000.000,00, o cálculo diário produz juros acumulados progressivamente até alcançar o valor da prestação no vencimento. No exemplo do cálculo semestral, a primeira prestação de juros gerou R$ 195.401,20.

6.5. No exemplo mensal utilizado para validação da rotina, o ERP gerou as seguintes prestações:

7. Os totais calculados foram:

7.1. Total Amortização: R$ 5.000,00;

7.2. Total Juros: R$ 56,71;

7.3. Total das Prestações: R$ 5.056,71;

7.4. A redução progressiva dos juros ocorre porque, no modelo SAC, o saldo devedor é reduzido pela amortização constante a cada prestação. Consequentemente, os juros são calculados sobre um saldo devedor cada vez menor;

8. Quando a fórmula utilizada pela instituição financeira não for atendida pelo cálculo padrão do ERP, utilize o identificador TES-606APEPM01;

O identificador TES-606APEPM01 permite:

8.1. Calcular prestações através de regra;

8.2. Importar valores por arquivo CSV;

8.3. Combinar importação de arquivo com regras complementares de cálculo.

IMPORTANTE

Quando existir uma regra vinculada diretamente ao contrato e outra vinculada ao identificador TES-606APEPM01, a regra vinculada ao contrato terá prioridade de execução.

OBSERVAÇÃO

O ERP disponibiliza os modelos financeiros padrão, como SAC e Price. Como os resultados podem variar conforme a fórmula da instituição financeira, taxas negociadas, periodicidades e parametrizações utilizadas, recomenda-se validar previamente a metodologia de cálculo adotada para garantir aderência ao modelo configurado no sistema.