ERP - Tesouraria - Como configurar contrato com CDI e juros fixos utilizando amortização SAC

Atenção! Antes de realizar qualquer alteração, analise o impacto que poderá ter em outros lançamentos/processos do sistema.

Dúvida

Como configurar e calcular contratos de empréstimo ou captação com índice CDI acrescido de juros fixos utilizando o modelo de amortização SAC (Sistema de Amortização Constante), bem como entender a composição das prestações geradas pelo ERP | Gestão Empresarial ?

Solução

O ERP possui cálculo nativo para contratos indexados pelo CDI em conjunto com juros fixos. Nesse modelo, o valor da prestação é composto pela amortização constante do saldo devedor, acrescida da correção pelo CDI e dos juros pactuados no contrato.

Para configurar o contrato, realize os passos a seguir:

1. Acesse F606CCR - Cadastro Contrato da Aplicação e Financiamento.

1.1. Cadastre o contrato de empréstimo ou captação e informe os dados negociados com a instituição financeira.

1.2. Na aba Captação, configure:

1.2.1. Modelo Amortização = Tabela SAC;

1.2.2. Periodicidade da Amortização conforme negociação;

1.2.3. Data da 1ª Amortização;

1.2.4. Quantidade de Prestações;

1.2.5. Data Base Cálculo Juros.

1.3. No cenário utilizado para validação do cálculo foram informados os seguintes parâmetros:

1.3.1. Valor da Captação: R$ 5.000,00;

1.3.2. Modelo de Amortização: Tabela SAC;

1.3.3. Quantidade de Prestações: 5;

1.3.4. Periodicidade: Mensal;

1.3.5. Data Base Cálculo Juros: 21/03/2017.

2. Configure o cáculo do CDI:

2.1. Acesse F606CAC - Cálculo do Contrato da Aplicação e Financiamento.

2.2 Cadastre ou altere o cálculo utilizado pelo contrato. No exemplo foi utilizado o cálculo 35 com a descrição CDI + Juros.

2.3. Na aba Itens de Cálculo, inclua uma sequência para o CDI e configure:

2.3.1. Tipo Cálculo = Índice;

2.3.2. Moeda = CDI;

2.3.3. Valor = 100;

2.3.4. Considera Diferença de Dias Entre Prestações = Sim. 

3. Configure os juros fixos:

3.1. Ainda na aba Itens de Cálculo, inclua uma nova sequência para os juros fixos e configure:

3.1.1. Tipo Cálculo = Percentual;

3.1.2. Valor correspondente à taxa negociada;

3.1.3. Considera Diferença de Dias Entre Prestações = Sim. 

No exemplo utilizado foi configurado o valor 0,3674, correspondente aos juros fixos de 4,5% ao ano. Este valor é informado no campo Valor da sequência de cálculo do tipo Percentual.

4. Processe e valide o cálculo do contrato:

4.1. Acesse F606APE - Atualização Cálculo do Contrato de Financiamento.

4.2. Selecione o contrato e execute o processamento das prestações.

4.3. Utilize a opção Mostrar cálculos diários para acompanhar a composição diária da correção pelo CDI e dos juros aplicados até cada vencimento.

5. Exemplo da composição do cálculo:

5.1. Considere que no modelo SAC a amortização permanece constante durante todo o contrato, enquanto os juros reduzem progressivamente em razão da diminuição do saldo devedor.

5.2. No exemplo configurado:

5.2.1. Valor financiado: R$ 5.000,00;

5.2.2. Quantidade de prestações: 5;

5.2.3. Amortização por prestação: R$ 1.000,00.

5.3. Após o processamento, o ERP gerou as seguintes prestações:

5.4. Os totais calculados foram:

• Total Amortização: R$ 5.000,00;
• Total Juros: R$ 269,75;
• Total das Prestações: R$ 5.269,75.

5.5. A redução progressiva dos juros ocorre porque a cada vencimento o saldo devedor é reduzido em R$ 1.000,00, característica do modelo SAC.

6. Avalie a utilização do identificador FIN-606APETP01 quando o contrato utilizar CDI e houver necessidade de:

6.1. Utilizar sempre o último índice cadastrado para cálculo das prestações;

6.2. Somar a correção monetária efetuada pelos índices ao valor base utilizado para cálculo dos juros fixos;

6.3. Considerar apenas os dias úteis para correção do índice.

7. Quando a fórmula utilizada pela instituição financeira não for atendida pelo cálculo padrão do ERP, utilize o identificador TES-606APEPM01.

7.1. O identificador TES-606APEPM01 permite:

• Calcular prestações através de regra;
• Importar valores por arquivo CSV;
• Combinar importação de arquivo com regras complementares de cálculo. 

IMPORTANTE

Caso exista uma regra vinculada diretamente ao contrato e outra vinculada ao identificador, a regra configurada no contrato possui prioridade de execução.

OBSERVAÇÃO

O ERP disponibiliza os modelos financeiros padrão, como SAC e Price. Como os resultados podem variar conforme a fórmula do agente financeiro, índices utilizados, periodicidades e identificadores ativos, recomenda-se validar previamente a metodologia de cálculo adotada pela instituição financeira para garantir aderência ao modelo configurado no sistema.