SENIOR AUDITOR FISCAL BY IOB – Processamento – EFD_ICMS_IPI_0147 - CST ICMS 00 - PREENCHIMENTO INDEVIDO OU AUSÊNCIA DE VALORES

Incidente

No módulo Processamento, ao realizar a auditoria do arquivo SPED Fiscal, é apresentada a mensagem: EFD_ICMS_IPI_0147 - CST ICMS 00 - PREENCHIMENTO INDEVIDO OU AUSÊNCIA DE VALORES 

Causa

Esta mensagem é apresentada, pois quando os dois últimos dígitos do CST ICMS for igual a "00" (Tributada integralmente), os campos VL_BC_ICMS, ALIQ_ICMS, VL_ICMS devem estar preenchidos com valor maior que zero e os campos VL_BC_ICMS_ST, ALIQ_ST e VL_ICMS_ST devem estar vazios ou zerados. O campo VL_RED_BC do registro C190 deve estar zerado. Não pode haver CFOP´s iniciados com 7 para este CST_ICMS. 

Solução

Para que a mensagem não seja apresentada ao efetuar a auditoria no arquivo, realize os passos a seguir:

1. Acesse o Gestão Empresarial | ERP, abra a tela F660NFC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Nota Fiscal de Entrada (Notas Fiscais de Entrada) e informe a nota fiscal retornada na linha da mensagem;

2. Na aba Dados Gerais, informe os campos % ICMS e Base/Valor ICMS e certifique-se que os campos relacionados ao ICMS ST estão zerados, ou, caso não tenha valor de ICMS vá para o passo 4:

3. Clique na aba Itens, informe o produto e informe os campos % ICMS e Base/Valor ICMS e certifique-se que os campos relacionados ao ICMS ST estão zerados:

4. No caso de não haver crédito de ICMS, altere o campo Situação Tributária para uma CST que não possua recuperação de ICMS:

5. Acesse a tela F669EFD - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / SPED Fiscal (SPED Fiscal (EFD)) e exporte o arquivo do SPED Fiscal novamente.