Dúvida

Como a apuração dos impostos considera a alíquota diferenciada de COFINS Importação no módulo Gestão de Tributos?

Solução

Para o cálculo dos impostos do tipo 41-PIS e 42-Cofins, o sistema irá considerar os valores existentes nos campos PIS e COFINS a Recuperar:

Exemplo de Escrituração no módulo de Tributos:

%PIS Recuperar = 2,10

Base PIS Recuperar = 100.000,00

Valor PIS Recuperar = 2.100,00

%COFINS Recuperar = 9,65

Base COFINS Recuperar = 100.000,00

Valor COFINS Recuperar = 9.650,00

%PIS Rec. Importação = 2,10

Base/Valor PIS Importação 100.000,00 / 2.100,00

%COFINS Rec. Importação = 10,65  

Base/Valor COFINS Importação 100.000,00 / 10.650,00

Observação

A nota fiscal deverá possuir os dois valores PIS/COFINS Recuperar e PIS/COFINS Importação.