ERP – Controle de Bens – Como gerar o crédito de PIS/COFINS para os imobilizados conforme Lei nº 11.529, de 22 de outubro de 2007 com crédito imediatamente, no caso de aquisições ocorridas a partir de julho de 2012, no SPED Contribuições
Dúvida
Como gerar o crédito de PIS/COFINS para os imobilizados conforme Lei nº 11.529, de 22 de outubro de 2007 com crédito imediatamente, no caso de aquisições ocorridas a partir de julho de 2012, no SPED Contribuições. no módulo Gestão de Patrimônio?
Solução
Para realizar o crédito pela aquisição, realize os passos a seguir:
1. Acesse a tela F674ESP - Cadastros / Controladoria / Patrimônio / Espécies / Cadastro e informe os campos indicando a recuperação de PIS e COFINS:
2. Acesse a tela F055PPF - Cadastros / Controladoria / Tributos / Base imposto (Liga Filial), e para os impostos tipo 41 e 42 adicione a transação de depreciação e no campo Valor Movimento Patrimônio informar '+':
3. Acesse a tela F670EBN - Controladoria / Gestão de Patrimônio / Controle de Bens / Bem / Via Documento / Gestão de Recebimento ou a tela de Tributos F670EBI, e preencha Qtd. Máx. Meses Rec. PIS e COFINS com a quantidade de meses:
4. Acesse a tela F670BEM - Controladoria / Gestão de Patrimônio / Controle de Bens / Bem / Individual, na aba Fiscal e faça a conferência das informações:
5. Acesse a tela F670MEM - Controladoria / Gestão de Patrimônio / Atualização Patrimonial / Geração e execute a depreciação do Bem:
6. Acesse a tela F671CBE - Controladoria / Gestão de Patrimônio / Controle de Bens / Consultas / Bens, e na aba Movimentações o campo Ori. Parc igual a 'Q' indica a recuperação por quantidade:
7. Acesse a tela F661PAI - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração, e apure os impostos conferindo se o crédito foi adicionado:
8. Na tela F669SPC - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / SPED Contribuições, o arquivo será gerado.
|F130|10|99|0|9|062022|10000,00|0,00|10000,00|1|50|10000,00|1,6500|165,00|50|10000,00|7,6000|760,00|6030|1101|123|
Observação
O crédito de PIS/COFINS imediato na compra de imobilizado é gerado no Módulo de Patrimônio, gerando do SPED Contribuições no registro F130, os créditos de PIS e COFINS com a transação de imobilizado não podem ser utilizadas pelos registros C100 pela nota fiscal.