Dúvida

Como proceder quando existe troca de plano contábil no meio do exercício para a geração da ECD e ECF no módulo Gestão de Contabilidade e Gestão de Tributos?

Por exemplo, a empresa implantará o Gestão Empresarial ERP e a data que entrará em produção será dia 01/10/20XX. Haverá alteração de sistema em meio ao exercício e os saldos contábeis gerados até 30/09/20XX serão migrados para o Gestão Empresarial ERP como saldo inicial em 01/10/20XX.

Solução

Neste cenário é necessário ter muita cautela.

Geralmente na implantação do Gestão Empresarial ERP, a empresa faz uma troca do modelo de plano contábil e modelo de centro de custos que estava utilizando no sistema anterior.

O leiaute da Receita Federal não possui um registro para realizar este De/Para do plano contábil e centro de custo no meio do exercício. Com isso, o PVA não aceitará um arquivo gerado no sistema anterior até 30/09, com informações do plano anterior e saldos nas contas anteriores e um outro arquivo gerado no sistema novo gerado do dia 01/10 a 31/12 com informações do plano novo e saldo nas contas novas.

A sugestão mais recomendada é a empresa realizar a importação de todos os lançamentos no novo sistema, desde o dia 01/01/20XX, gerando um único arquivo para todo o ano.

A segunda opção, é gerar dois arquivos e utilizar um editor de texto para unificar as informações num único arquivo.

Aplica-se este conceito a geração do SPED ECF, que possui também apuração de faturamento (quando Lucro Presumido ou Lucro Real por Estimativa), apuração do imposto e depois a geração do arquivo.

Observação:

Para mais informações sobre o SPED Contábil no Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED Contábil - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração e exportação do SPED Contábil (índice).

Para mais informações sobre o SPED ECF no Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED ECF - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração, apuração e exportação do SPED ECF Lucro Real (índice).