Dúvida
Como configurar a conta de eliminação e os percentuais no processo da Intercompany para atender aos registros K310 e K315, na Gestão de Contabilidade?

Solução
A eliminação ocorre quando o saldo de determinada operação existe na empresa controlada e na controladora, deixando a consolidação com o valor duplicado.

Devido a complexidade da rotina, vamos exemplificar:

A empresa Controlada teve um lucro de R$ 4.390.134,50 que será eliminado contra duas contas de investimento da Controladora:

Para ativar a rotina realize o seguinte procedimento:

1. Logado na empresa Controlada, na tela F650CSC - Controladoria / Gestão de Contabilidade / Contabilidade / Consultas / Saldos / Contábil, temos o saldo da conta 2920:

2. Acesse a tela F045PLA - Cadastros / Controladoria / Contabilidade / Plano Contábil / Plano de Contas, na aba Eliminações defina a conta que será eliminada e qual será sua contrapartida (controladora):

2.1. Percentual de 62,30342669 da conta 2920 será eliminada na conta 1130 na empresa 99:

2.2. Percentual de 37,69657330 da conta 2920 será eliminada na conta 1110 na empresa 99:

Observação
A eliminação só pode ser cadastrada na empresa controlada.

3. Logado na empresa Controladora, na tela F650CSC - Controladoria / Gestão de Contabilidade / Contabilidade / Consultas / Saldos / Contábil, temos os saldos das contas 1130 e 1110:

4. Logado na empresa Intercompany , e acesse a tela F650ICP- Controladoria / Gestão de Contabilidade / Contabilidade / Intercompany , e executar a consolidação:

5. Logado na empresa controladora, acesse a tela F669ECD - Controladoria / Gestão de Contabilidade / Arquivos Fiscais / SPED Contábil, e no campo Escriturações contábeis consolidados informe 'Sim':

6. Nessa mesma tela marque o bloco K e faça o preenchimento da Grid com as informações da Controladora e as Controladas:

7. Acesse o validador e posicione o cursor sobre o item Conglomerados Econômicos e consulte o Saldo da contas consolidas:

Na conta 1110 R$ 1.654.930,27 (37,69657330% de 4.390.134,50)
Na conta 1130 R$ 2.735.204,23 ( 62,30342669 % de 4.390.134,50)

A coluna Valor Consolidado ficou zerada para a cota 2920, e o valor será declarado nas contas 1110 e 1130.

8. O lançamento da contrapartida registrado nas contas 1130 e 1110:

Importante
No exemplo a conta 1110 há um saldo de 11.685.710,00 de outra movimentação.

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Observação
Para mais informações sobre o SPED Contábil no Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED Contábil - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração e exportação do SPED Contábil (índice).