ERP - SPED Contábil - Conta cadastrada no plano de contas não é conta de resultado
Incidente:
No módulo Gestão de Contabilidade, ao validar o arquivo do SPED ECD aparece a mensagem no registro I355: Conta cadastrada no plano de contas não é conta de resultado.
Causa:
Esse incidente ocorre pois na(s) conta(s) de resultado não poderá(ão) estar com a tabela E045PLA.DefGru ou E045PCA.DefGru igual a X.
O registro I050 campo 3 é alimentado pelo tipo de escrituração contábil, se for igual a A ou Z, busca o campo E045PCA (Plano Comp. Auxiliar), se não, busca da E045PLA (Plano Contábil). Conforme definido pelo campo DefGru, será gerado com o código da tabela interna do ERP conforme abaixo:
DefGru = A > 01
DefGru = P > 02
DefGru = L > 03
DefGru = D ou R > 04
DefGru = X > 05
DefGru = Demais > 09
No manual do SPED Contábil, página 113 está definido:
Solução
Para que a mensagem não seja apresentada ao validar o SPED Contábil, realize os passos a seguir:
1. Acesse a tela NF098REG - Cadastros / Identificadores e parâmetros / Identificador de Regras (Cadastro de Identificador de Regras) e ative o identificador de regras de uso restrito: CTB-043ATDGR01, ele habilitará na tela NF043MPC - Cadastros / Modelos de plano / Cadastro (Cadastro de Modelos de Plano), aba plano contas, o campo DEFINIÇÃO para ser alterado:
2. Acesse a tela NF043MPC - Cadastros / Modelos de plano / Cadastro (Cadastro de Modelos de Plano), informe o plano de contas, acesse a aba plano contas, informe a conta contábil que está apresentando erro no validador e altere o campo DEFINIÇÃO para D ou R:
3. Após ajustar todas as contas que estão com essa situação do DEFGRU igual X, acesse novamente a tela NF098REG - Cadastros / Identificadores e parâmetros / Identificador de Regras (Cadastro de Identificador de Regras) e inative o identificador de regras de uso restrito: CTB-043ATDGR01:
4. Ou ainda poderá ser feita a alteração diretamente no arquivo .txt gerado pelo ERP;
4.1 Acesse o arquivo .txt antes de importar para o SPED Contábil e altere no campo 3 do registro I050 das contas contábeis, de 05 para 04:
4.2 Salve o arquivo .txt e em seguida importe ele normalmente no validador do SPED Contábil.
Atenção:
Antes de realizar qualquer alteração, analise o impacto que poderá ter no plano de contas da empresa e no processo de validação do ECD.
Observação:
Para mais informações sobre o SPED Contábil no Gestão Empresarial | ERP, consulte o artigo ERP – SPED Contábil - Onde é possível encontrar informações sobre o processo de configuração e exportação do SPED Contábil (índice).