ERP - Operações e Cálculos Fiscais - O que é considerado na apuração do imposto 34 - Substituição Tributária por Estado
Dúvida
O que é considerado na apuração do imposto 34 - Substituição Tributária por Estado no módulo Gestão de Tributos?
Solução
São considerados os documentos a seguir:
1. Notas fiscais de saídas com Substituição Tributária onde a aplicação de operação da transação seja igual a 'B'-Substituição Tributária;
2. Notas fiscais de devolução como créditos quando for as CFOP's 2410,2411,1410,1411 e/ou outras transações somente se tiver obrigatoriamente com aplicação operação igual a 'A' - Devolução com Substituição Tributária;
Importante:
O imposto 34 é exclusivo para movimentos com substituição tributária, lembrando que os créditos pelas entradas de substituição (aplicação de operação B) participam diretamente da apuração do ICMS impostos tipo 02.