Incidente

No módulo Gestão de Tributos, ao tentar validar o SPED Contribuições, é apresentada a mensagem: A soma de VL_TOT_REC dos registros M400/M800 (XXXXX,XX) deve ser igual à soma de VL_ITEM dos registros A170, C170, C175, C181/C185, C381/C385, C481/C485, C491/C495, C601/C605, C870/C880, D201/D205, e D601/D605, de VL_DOC dos registros D300, de VL_BRT do registro D350, de VL_OPER do registro F100, de VL_TOT_REC do registro F200, de VL_REC_CAIXA dos registros F500 e F510 e de VL_REC_COMP dos registros F550 e F560 e de VL_REC_FIN dos registros I100, quando CST_PIS = 04, 06, 07, 08, 09.

Causa

Esta mensagem é retornada, pois nas notas fiscais de vendas possuem itens faturados com transações não parametrizadas na tela F053FFB e com CST igual a 04, 06, 07, 08 ou 09.

Se as transações não estiverem cadastradas o sistema não leva para o registro M400/M800, porém leva os itens, então a mensagem é apresentada.

Solução

Para que a mensagem não seja apresentada ao efetuar a validação do SPED Contribuições, realize os passos a seguir:

1. Acesse a tela F660CNF - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Consultas / Nota Fiscal - Dados gerais (Consulta de Notas Fiscais), marque a flag NF Saída, clique no botão Seleção e informe as CST nos campos Sit. Trib. PIS "(+)": e Sit. Trib. COFINS "(+)":, em seguida clique no botão Ok, informe o período e clique no botão Mostrar:

2. Ao retornar as notas fiscais na tela anote as transações. Acesse a tela F053FFB - Cadastros / Controladoria / Tributos / Base Faturamento / Bruto (Parâmetro de Faturamento Bruto) e cadastre a(s) transação(ões) que falta(m) para compor o faturamento bruto;

3. Acesse a tela F667AFM - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Apuração de Faturamento / Empresa (Apuração do Faturamento Mensal) e apure o faturamento novamente;

4. Acesse a tela F661EXC - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Exclusão (Exclusão de Cálculo) e exclua a apuração do PIS e COFINS do mês correspondente;

5. Acesse a tela F661PAI - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração (Apuração dos Impostos) e apure os impostos do PIS e COFINS do mês correspondente;

6. Acesse a tela F669SPC - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / SPED Contribuições e exporte o arquivo.