Incidente
No módulo da Gestão de Tributos, ao tentar validar o arquivo da GIA RS, é apresentada a mensagem: O somatório das colunas Base de Cálculo, Isentas ou Não Tributadas, Outras e Ajustes/Excluídas (para o somatório dos valores com códigos 1 e 2 menos o valor com código 4 do Anexo V.C) , deve ser menor até 7% ou maior até 7% do que o Valor Contábil no Anexo V para este CFOP. (CFOP: XXXX).
 
Causa
Este erro ocorre, quando há lançamentos de notas de entradas ou saídas com valor informado no campo OUTRAS ou ISENTOS da linha do imposto '1'-ICMS e não há o preenchimento do Anexo V.A - Saídas Isentas ou Não Tributadas - Detalhamento.
Por exemplo, a nota fiscal tem CST ICMS 040-Isenta ou Não Tributada, e o valor do ICMS está em Valor Isento ICMS:
 

 
 
Solução
Para que esse incidente não ocorra ao validar a GIA, realize os passos a seguir:
 
1. Conforme consta no manual da GIA RS, para alimentar o anexo V.A. é necessário existir o registro E115 no Sped:
 

 
2. Para gerar o registro E115, verifique as orientações do artigo ERP – SPED Fiscal – Como gerar o registro E115 e importar o arquivo do SPED no validador da GIA-RS.