GKO FRETE – Impostos – Checklist de Verificação sobre o erro de Impostos Isentos (CBS, IBS UF e IBS Município)

Incidente

Ao calcular um CT-e é gerado o erro CBS isento:

Causa

O imposto de CBS não foi calculado no documento em razão de alguma configuração não realizada no sistema ou de informação incorreta nos cadastros, o que acabou enquadrando a operação indevidamente como isenta.

Recomenda-se a validação do perfil tributário, das regras de incidência e dos cadastros envolvidos para identificar a origem da parametrização incorreta.

Solução

Para evitar que os novos impostos sejam indevidamente tratados como isentos, é necessário realizar as seguintes validações:

1. Acesse o menu: Exibir / Apoio / Impostos / CBS;

2. Verificar se há imposto cadastrado e qual a data inicial:

3. Acesse o menu: Exibir / Apoio / Impostos / IBS UF;

4. Verificar se há imposto cadastrado e qual a data inicial:

5. Acesse o menu: Exibir / Apoio / Impostos / IBS município;

6. Verificar se há imposto cadastrado e qual a data inicial:

Observação: Sistema calcula o imposto com base na data de embarque da nota fiscal.

Caso tenha algum imposto que ainda não irão utilizar não precisa cadastrar de momento.

Documentação sobre o cadastro dos impostos e perfil tributário: Guia de configuração

Caso ainda não haja cobrança dos novos impostos, o Guia de Configuração orienta quanto ao correto preenchimento da data inicial para início do cálculo desses tributos.

Recomenda-se que, caso os valores dos novos impostos estejam sendo enviados no arquivo de conhecimento, eles sejam informados como zerados, a fim de evitar conflitos no processamento. Além disso, é importante manter um perfil tributário sem a configuração dos novos impostos, para que possa ser vinculado às transportadoras que ainda não possuem incidência desses tributos. Ressalto que a não realização do cálculo dos novos impostos deve estar devidamente amparada pela legislação vigente.

A partir do momento em que a cobrança se tornar obrigatória por lei, os respectivos impostos deverão ser devidamente calculados e destacados no sistema, conforme as regras fiscais aplicáveis.

7. Acesse o menu: Exibir / Conhecimento / Conhecimento;

8. Busque pelo conhecimento que gerou erro;

9. Na aba valores, em dados impostos verificar se tem alíquota preenchida:

10. Clique em item de conhecimento:

11. Verifique se os valores de imposto e base de cálculo estão preenchidos:

12.  Após verificar o item 11, clique em nota fiscal e acesse cada nota fiscal:

13. Clique na aba tributos:

14. Verifique se os impostos estão marcados como isentos. Caso estejam devidamente flagados como isentos, o sistema tratará o imposto dessa forma no documento.

Se a marcação estiver indevida, basta remover a flag de isenção para que o imposto volte a ser calculado:

15. Acesse o menu: Exibir / Apoio / Impostos / Perfil tributário, verificar se há perfil tributário com os novos impostos incluso:

16. Analisando o conhecimento que gerou erro, acesse o menu: Exibir / Apoio / Transportadora/ Transportadora e busque pela transportadora;

17. Clique na aba informações adicionais e verifique se o perfil tributário está preenchido, sendo o correto que contém os novos impostos:

18. Depois clique em cadastro comercial para vermos o perfil tributário preenchido na filial transportadora;

19. Clique em informações transportadora e verifique o perfil tributário:

20. Analisando todas os itens citados acima e estão de acordo, efetuar a seguinte validação para o cálculo, acesse a linha de calculo através do menu: Exibir / Linha de cálculo;

21. Informe o número do conhecimento:

22. Clique em executar:

23. Em situação de cálculo, mude para nunca calculado:

24. Depois acesse o menu: Exibir / Conhecimento / Conhecimento;

25. Busque pelo conhecimento;

26. Clique em calcular: