Dúvida

Como informar contas contábeis para compor a EFD Contribuições e ICMS/IPI, no módulo Arquivos Magnéticos?

Solução

É importante que as contas contábeis sejam informadas pelo responsável pela contabilização ou pelo próprio contador da empresa para a correta geração dos registros do SPED EFD.

1. Caso sua organização esteja enquadrada na contribuição previdenciária sobre a receita bruta, realize os passos a seguir:

1.1. No menu, clique em Empresarial / Global / Cadastros / Agentes;

1.2. Selecione a Organização e clique em Editar;

1.3. Clique na aba Fiscal, sub-aba PIS/COFINS e marque o parâmetro Enquadrado Contribuição Previdenciária (INSS) e, em seguida, informe a conta contábil (sintética ou analítica);

1.4. Clique em Confirmar;

2. Para cadastrar as contas contábeis para itens de estoque, realize os passos a seguir:

Dica: Para ganhar tempo, cadastre as contas contábeis por grupo de itens e altere o cadastro de um item específico somente quando for necessário (por exemplo, se ele exigir uma conta contábil diferente do grupo em que está inserido).

2.1. No menu, clique em Empresarial / Materiais / Cadastros / Grupos e itens;

2.2. Clique aba Grupos de Estoque;

2.3. Selecione o grupo de itens desejado e clique em Editar;

2.4. Acesse a aba Contábil e a sub-aba Contábil/Aplicação;

2.5. Informe os campos Plano de Contas e Aplicação, que deve ser analítica e que foi utilizada em NF;

Observação: O preenchimento do campo Tipo de Classe é necessário somente para empresas em que a regra de contabilização esteja configurada por tipo de classe.

2.6. Clique em Confirmar;

Conceito: Para as notas que tiverem mais de um item, o cabeçalho da nota fiscal apresentará a conta contábil do item de maior valor entre os itens do documento.

3. Parametrização para considerar o tipo de classe na geração da EFD:

3.1. No menu, clique em Todos os módulos / Fiscal / Todos Módulos / Configurações globais / Tributos / Parâmetros;

3.2. Selecione a filial desejada;

3.3. Edite a Configuração da vigência atual;

3.4. Acesse a aba EFD/ e depois na sub-aba EFD ICMS IPI;

3.5. Selecione o parâmetro "Usa tipo de classe para conta contábil principal na EFD;
3.6. Clique em Confirmar.
Observação: Para manter a integridade das informações em ambas as obrigações acessórias (EFD ICMS IPI e EFD Contribuições), existe somente um parâmetro.

Saiba mais sobre a novidade: Vínculo da Conta Contábil por Tipo de Classe para a EFD