Globaltec UAU – Configurações de Impostos e Contribuições – Como cadastrar configuração de impostos e contribuições lucro real
Dúvida
No ERP UAU, como cadastrar Configuração de impostos e contribuições Lucro Real?
Solução
Para cadastrar a Configuração de impostos e contribuições Lucro Real, realize os passos a seguir:
1. No módulo Fiscal acesse Fiscal / Configuração de impostos e contribuições:
2. Clique em Novo:
3. Preencha a Descrição / Selecione a Empresa Escrituração / Preencha os campos obrigatórios:
4. Na aba Projetos / Projeto / Selecione os Projetos do mapa de lucro imobiliário:
5. Na aba Composição / Parametrize o tipo de receita das Obras na coluna Principal:
Observações:
- A receita é composta por diferentes valores, incluindo: Principal, Juros Contratual, Correção Contratual, Taxa de Boleto, Acréscimo, Desconto de Custas, Juros por Atraso, Multa, Correção por Atraso, Desconto e Desconto Condicional.
- Cada composição pode ser classificada como valor Operacional, Financeiro ou Não Tributável;
- A receita operacional é reconhecida na apuração de PIS/COFINS e IRPJ/CSLL, para fins de base de cálculo;
- A receita financeira será considerada na apuração de IRPJ/CSLL para o cálculo dos impostos a pagar. Esse valor financeiro será apenas demonstrado na apuração de PIS/COFINS, uma vez que aparece tanto nas entradas quanto nas saídas, não influenciando no cálculo do imposto;
- A receita não tributável não é considerada em nenhuma apuração e/ou arquivo fiscal gerado pelo sistema;
- Caso o mapa de lucro imobiliário componha a receita pela configuração de impostos e contribuições, somente a composição configurada como Operacional será reconhecida.
6. Na aba Configuração EFD / Selecione os registros enviados para o arquivo SPED:
Atenção: De acordo com cada 'Escrituração', definida na aba Dados geais, haverá um padrão de geração desses registros, conforme é devido para cada tipo de escrituração.
7. Na aba Lanç. Contábil / Preencha os campos em vermelho:
Observação: Os demonstrativos contábeis para a apuração do lucro real podem ser realizados na tela de Demonstrativos Contábeis. Para maiores informações, verifique o artigo: Globaltec UAU – Demonstrativos Contábeis – Como gerar modelo segregado de adições e exclusões.