Dúvida

No ERP UAU, como cadastrar Configuração de impostos e contribuições Lucro Real?

Solução

Para cadastrar a Configuração de impostos e contribuições Lucro Real, realize os passos a seguir:

1. No módulo Fiscal acesse Fiscal / Configuração de impostos e contribuições:

2. Clique em Novo:

3. Preencha a Descrição / Selecione a Empresa Escrituração / Preencha os campos obrigatórios:

4. Na aba Projetos / Projeto / Selecione os Projetos do mapa de lucro imobiliário:

5. Na aba Composição / Parametrize o tipo de receita das Obras na coluna Principal:

Observações:

• A receita é composta por diferentes valores, incluindo: Principal, Juros Contratual, Correção Contratual, Taxa de Boleto, Acréscimo, Desconto de Custas, Juros por Atraso, Multa, Correção por Atraso, Desconto e Desconto Condicional.
• Cada composição pode ser classificada como valor Operacional, Financeiro ou Não Tributável;
• A receita operacional é reconhecida na apuração de PIS/COFINS e IRPJ/CSLL, para fins de base de cálculo;
• A receita financeira será considerada na apuração de IRPJ/CSLL para o cálculo dos impostos a pagar. Esse valor financeiro será apenas demonstrado na apuração de PIS/COFINS, uma vez que aparece tanto nas entradas quanto nas saídas, não influenciando no cálculo do imposto;
• A receita não tributável não é considerada em nenhuma apuração e/ou arquivo fiscal gerado pelo sistema;
• Caso o mapa de lucro imobiliário componha a receita pela configuração de impostos e contribuições, somente a composição configurada como Operacional será reconhecida.

6. Na aba Configuração EFD / Selecione os registros enviados para o arquivo SPED:

Atenção: De acordo com cada 'Escrituração', definida na aba Dados geais, haverá um padrão de geração desses registros, conforme é devido para cada tipo de escrituração.

7. Na aba Lanç. Contábil / Preencha os campos em vermelho:

Observação: Os demonstrativos contábeis para a apuração do lucro real podem ser realizados na tela de Demonstrativos Contábeis. Para maiores informações, verifique o artigo: Globaltec UAU – Demonstrativos Contábeis – Como gerar modelo segregado de adições e exclusões.